Оспаривание платежей и зачётов подрядчика-банкрота: риски заказчика и субподрядчика

Заказчик, получивший от подрядчика возврат аванса, или субподрядчик, которому подрядчик успел заплатить до банкротства, могут получить от конкурсного управляющего иск о возврате денег в конкурсную массу. Основания содержатся в главе III.1 Федерального закона № 127-ФЗ «О несостоятельности (банкротстве)»: статья 61.2 о подозрительных сделках и статья 61.3 о сделках с предпочтением. Опасны платежи и зачёты, совершённые в течение нескольких месяцев или лет до принятия заявления о банкротстве. Если сделку признают недействительной, контрагент возвращает полученное и получает обратно своё требование, которое придётся предъявлять в реестр наравне с остальными кредиторами.

Страница разбирает составы оспаривания, периоды подозрительности, доводы защиты и способы снизить риск, пока подрядчик ещё не объявлен банкротом.

Две основные категории оспаривания

Статья 61.2 закона о банкротстве охватывает сделки с неравноценным встречным исполнением и сделки, совершённые с целью причинить вред кредиторам. Для первой категории управляющему нужно показать, что цена существенно отличалась от рыночной не в пользу должника, и срок подозрительности составляет один год до принятия заявления о банкротстве. Для второй срок три года, но требуется доказать цель причинения вреда, причинение вреда и осведомлённость контрагента об этой цели.

Статья 61.3 закона содержит состав предпочтения: должник удовлетворил требование одного кредитора раньше или в большем размере, чем это сделали бы в порядке очерёдности. Срок подозрительности составляет один месяц до принятия заявления о банкротстве, а в случае осведомлённости получателя о неплатёжеспособности — шесть месяцев. Для платежа не нужно доказывать вредную цель: достаточно предпочтения и периода.

Разъяснения по применению этих норм даны в постановлении Пленума ВАС РФ № 63 от 23.12.2010 и позднейших актах высшей судебной инстанции. Конкретные пункты и сроки сверяют по тексту закона и актуальным разъяснениям.

Какие операции подрядчика попадают под проверку

В строительной практике оспаривают возврат аванса заказчику незадолго до банкротства, платежи субподрядчикам и поставщикам при том, что другие кредиторы остались без оплаты, передачу техники и материалов в счёт долга, заключение соглашения о зачёте, мировое соглашение с выплатами, погашение долга аффилированному лицу.

Особый интерес у управляющего вызывают операции, совершённые одному кредитору из многих и в условиях, когда у подрядчика уже было просроченное обязательство перед банком или налоговым органом. Признаками неплатёжеспособности считают неисполнение обязательств, а также задолженность, которую должник не мог погасить за счёт имущества.

Обычная хозяйственная деятельность как защита

Пункт 2 статьи 61.4 закона исключает оспаривание по основаниям статьи 61.3 для сделок, совершённых в обычной хозяйственной деятельности, если цена сделки или нескольких взаимосвязанных сделок не превышает один процент стоимости активов должника по последней отчётности. Подрядчику, регулярно расплачивающемуся с поставщиками материалов по текущим договорам, эта защита помогает. Однако бремя доказывания обычности лежит на ответчике.

Доводы защиты контрагента

Контрагент отвечает на иск несколькими доводами: платёж соответствовал договору и совершён в срок; цена соответствовала рыночной; встречное исполнение получено и использовано должником; контрагент не знал о неплатёжеспособности; платёж был обычным для отношений сторон; срок подозрительности не наступил.

Важно доказательство того, что платёж погашал реальную задолженность по подписанному акту. Если подрядчик возвращал аванс по расторгнутому договору, то документами служат уведомление об отказе, расчёт неотработанного аванса и платёжное поручение со ссылкой на основание. Если платёж шёл по неподтверждённому долгу, управляющему легче заявить о безвозмездности.

Последствия признания сделки недействительной

Если суд признал платёж недействительным, контрагент возвращает деньги в конкурсную массу (статья 61.6 закона). После возврата его требование к должнику восстанавливается и подлежит включению в реестр. Это значит, что вместо денег контрагент получает место в очереди, и его удовлетворение зависит от конкурсной массы.

Возврат денег влечёт и налоговые последствия, поэтому бухгалтерский и налоговый учёт корректируют вместе с адвокатом. Если сделка оформлена как зачёт, суд восстанавливает взаимные требования.

Что делать контрагенту до банкротства подрядчика

Рекомендации носят практический характер. Платежи по договорам сопровождают подробными первичными документами. Погашение долга документируют платёжным поручением, актом сверки и перепиской. Не принимают необычные расчёты: передачу имущества, векселей, уступку прав, которые выглядят как попытка вывести активы. Следят за признаками неплатёжеспособности подрядчика и учитывают их при принятии платежей.

Если вопрос возник после получения иска управляющего, срок на отзыв короткий, поэтому адвоката подключают сразу. Доказательства обычности, рыночности цены и реальности встречного исполнения собирают немедленно.

Неплатёжеспособность и осведомлённость контрагента

Для ряда составов управляющему нужно доказать, что должник в момент сделки отвечал признакам неплатёжеспособности, а контрагент знал об этом. Неплатёжеспособность связывают с прекращением исполнения денежных обязательств из-за нехватки средств. Осведомлённость подтверждают перепиской о задержках платежей, претензиями, публичными данными о судах и исполнительных производствах.

В отношении заинтересованных лиц закон закрепляет презумпцию осведомлённости, и доказывать обратное приходится контрагенту. Поэтому расчёты с аффилированными компаниями перед банкротством оспариваются чаще и защищаются труднее.

Выбор адвоката по оспариванию сделок

Статус адвоката проверяют по реестру Минюста и палаты, практику по оспариванию платежей — по открытым данным арбитражных судов (kad.arbitr.ru) с запросами «статья 61.3», «предпочтение», «оспаривание платежа подрядчику». Рейтинг указывает направление и не оценивает дела.

На консультации передайте платёжные документы, акты, договоры, переписку, сведения о других кредиторах подрядчика и иск управляющего. Спросите, как адвокат оценит период подозрительности и какие доказательства обычности предоставит.

Для связи с редакцией пишите на электронную почту: spory@строительные-споры-адвокаты.рф. Контакты адвокатов — участников рейтинга — на страницах не размещаются.